Av. Ahmet Karaca Yazıları

Ülkemizde kendi hesabınızdan, kendi paranızla USDT alıp satmak Türkiye'de yasak değildir. Kripto P2P işlemini, yani eşler arası alım satımı, doğrudan suç sayan bir hüküm mevzuatta yer almaz.

Burada maalesef çok yanlış bilinen bir hususa açıklık getirmem gerekiyor. P2P işlemlerin SPK'nın 2024 yılı 48 sayılı bülteninde yer alan kararla yasaklandığı ve bu sebeple yasak olduğu düşünülüyor oysa SPK'nın bu ilke kararı bizzat SPK tarafından zaten 2025 yılı Mart ayındaki bülteninde yer alan ilke kararıyla kaldırıldı. Bir anlığına SPK'nın 2024/48 sayılı bültenindeki kararın yürürlükte olduğu varsayılsa bile bu P2P işlemleri kökten yasaklamak anlamına gelmemekte yalnızca ticari olarak aracılık faaliyeti niteliğinde yürütülmesi lisansa tabi tutulmaktadır. Yani örneğin binance p2p, okx p2p, bybit p2p vb gibi platformların işlettiği p2p pazaryerlerinin işletilmesi lisansa tabiidir o pazaryerlerinde ilan vermek ve alım satım yapmak platform lisansına tabi değildir.

Buna karşılık P2P, hukuken tarafsız bir alan da değildir. Risk üç ayrı yerden doğar: faaliyetin başkası hesabına ve düzenli hâle gelmesi, hesaba giren paranın kaynağı ve bankanın ya da MASAK'ın işleme müdahale yetkisi.

Kullanıcının "hesabıma bloke geldi" dediği durumun hukuki karşılığı çoğu zaman ikisinden biridir: 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'un 19/A maddesi uyarınca işlemin yedi iş günü ertelenmesi ya da 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu'nun 128/A maddesi uyarınca hesabın kırk sekiz saate kadar askıya alınması. Bu yazıda terim olarak "askıya alma" ve "erteleme" kullanılacaktır.

Kısa cevap şu: yatırımcı iseniz sorun yok. Fiilen aracılık hizmeti veriyorsanız 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 109/A maddesi devreye girer ve ceza üç yıldan beş yıla kadar hapistir.

P2P nedir, kripto P2P'de para ve varlık nasıl el değiştirir?

P2P (peer to peer, eşler arası), iki kullanıcının bir platformun ilan panosu üzerinden doğrudan birbiriyle alım satım yapmasıdır. Kripto P2P'de satıcı USDT'yi platformun emanet mekanizmasına kilitler, alıcı bedeli satıcının banka hesabına gönderir, satıcı ödemeyi teyit edince kripto varlık serbest bırakılır. Platform burada taraf değil, emanetçidir.

Bu üçlü yapı hukuki sorunun kaynağıdır. Kripto varlık tarafı blokzincir üzerinde şeffaf ve geri alınamazdır; para tarafı ise banka sisteminde yürür ve geri alınabilir, itiraza açıktır, üçüncü kişiden gelebilir. Türk hukukunun P2P'ye bakışında hemen her uyuşmazlık bu asimetriden çıkar.

P2P yasal mı, USDT alıp satmak suç mu?

Hayır, suç değildir. 6362 sayılı Kanun kripto varlık alım satımını yasaklamaz; hizmet sağlayıcılığını izne bağlar. 16 Nisan 2021 tarihli ve 31456 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan Ödemelerde Kripto Varlıkların Kullanılmamasına Dair Yönetmelik ise yalnızca kripto varlığın ödeme aracı olarak kullanılmasını yasaklar; alım satımı değil.

Bu ayrım kritiktir ve kamuoyunda sürekli karıştırılır. Kripto varlıkla market alışverişi yapmak yasaktır. Kripto varlığı Türk lirası karşılığı alıp satmak serbesttir. 2 Temmuz 2024 tarihli ve 32590 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 7518 sayılı Kanun da bu çizgiyi değiştirmemiş, sektörü Sermaye Piyasası Kurulu'nun denetimine bağlamıştır.

Yatırımcı sıfatıyla işlem yapan kişi için 6362 sayılı Kanun'da öngörülmüş bir ceza yoktur. Ceza hükmü, hizmeti izinsiz sunana yöneliktir.

Sürekli USDT alıp satmak suç mu, "merchant" olmanın sınırı nerede?

Sürekli işlem yapmak tek başına suç değildir. Belirleyici olan, işlemin kimin hesabına yapıldığıdır. Kendi paranızı yönetiyorsanız sıklık sizi suçlu yapmaz; başkalarının parasını komisyon karşılığında ve düzenli biçimde kriptoya çeviriyorsanız artık bir hizmet sunuyorsunuz demektir.

Ölçüt mevzuatta yazılıdır. 13 Mart 2025 tarihli ve 32840 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan III-35/B.2 sayılı Tebliğ'in 6 ncı maddesinin birinci fıkrası, Tebliğ'de düzenlenen hizmet ve faaliyetlerin "düzenli uğraşı, ticari veya mesleki faaliyet olarak" icra edilebilmesi için Kurul izni arar. Üç kavram da hukuki içeriği olan kavramlardır: süreklilik, organizasyon ve kazanç amacı.

Burada bir düzeltme yapmak gerekir, çünkü sahada yanlış bilgi dolaşıyor. Sermaye Piyasası Kurulu'nun 19.09.2024 tarihli ve 1484 sayılı ilke kararı, 2024/48 sayılı Bülten'de yayımlanmış ve altıncı maddesinde eşler arası dijital pazar yerlerinde "kendi adına fakat başkası hesabına" düzenli işlem yapmayı izinsiz kripto varlık hizmet sağlayıcılığı saymıştı. Aynı kararın altıncı maddesi de dâhil bir kısım hükmü, Kurul'un 13.02.2025 tarihli ve 8/313 sayılı kararıyla yürürlükten kaldırılmıştır. Kaldırılma sebebi serbestleşme değil, alanın yeni tebliğlere devredilmesidir. Yani 8 Kasım 2024 tarihli geçiş süresi tarihe karışmıştır; ölçüt aynen durmaktadır.

P2P faaliyeti için SPK lisansı gerekir mi?

Bireysel alım satım için gerekmez. Eşler arası dijital pazar yeri işletmek için gerekir. III-35/B.2 sayılı Tebliğ'in 10 uncu maddesinin üçüncü fıkrası, müşteriler arasında doğrudan alım, satım ve takas imkânı sağlayan eşler arası dijital pazar yerlerinin işletilmesini platform faaliyeti sayar. Platformun kuruluş sermayesi ise aynı Tebliğ'in 34 üncü maddesi uyarınca asgari 250.000.000 Türk lirasıdır.

Ceza soruşturması dosyalarını ilk günden takip eden bir hukukçu için burada belirleyici olan tek nokta vardır: 6362 sayılı Kanun'un 109/A maddesindeki üç yıldan beş yıla kadar hapis ve beş bin günden on bin güne kadar adli para cezası, hizmeti izinsiz sunana yöneliktir, hizmeti alana değil. Kanun'un 99/A maddesi ise izinsiz faaliyette uygulanacak tedbirleri, erişim engeli dâhil, ayrıca düzenler.

Pratikte şu soruyu kendinize sormanız yeterli: Karşınızdaki kişi size mi para veriyor, yoksa siz onun parasını mı taşıyorsunuz? İlkinde satıcısınız. İkincisinde aracısınız.

Binance, OKX ve Bybit P2P'si Türkiye'de kullanılabilir mi?

Kullanıcı bakımından bu platformlara erişim ve işlem, kendiliğinden suç oluşturmaz. III-35/B.2 sayılı Tebliğ'in 9 uncu maddesinin birinci fıkrası açıktır: Türkiye'de yerleşik kişilerin tamamen kendi inisiyatifleriyle yurt dışında yerleşik hizmet sağlayıcılardan aldıkları hizmetler, açtıkları hesaplar ve bu hesaplar üzerinden yaptıkları işlemler Tebliğ kapsamı dışındadır.

Şart, platformun Türkiye'ye yönelik tanıtım, reklam ve pazarlama yapmamasıdır. Aynı maddenin ikinci fıkrası, Türkiye'de iş yeri açılması, Türkçe internet sitesi oluşturulması veya doğrudan pazarlama hâllerinden herhangi birinin varlığında faaliyetin Türkiye'ye yönelik sayılacağını belirtir. Kurul, bu gerekçeyle çok sayıda platform hakkında erişim engeli kararı almıştır.

Sonuç kullanıcı açısından şudur: işleminiz suç değildir, ama koruma şemsiyeniz de yoktur. İzinsiz bir platformda yaşadığınız mağduriyette Türkiye'deki denetim ve tazmin mekanizmaları büyük ölçüde devre dışı kalır. Hangi platformun yetkilendirildiğini Kurul'un yayımladığı listelerden doğrulamak, işlem öncesi yapılacak en ucuz kontroldür.

Başkasının parasını USDT'ye çevirmek neden ayrı bir risk doğurur?

Çünkü iki farklı suç tipini aynı anda tetikler. Faaliyet düzenli hâle gelirse izinsiz kripto varlık hizmet sağlayıcılığı gündeme gelir. Paranın kaynağı kirliyse suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama gündeme gelir. İkisi birbirini dışlamaz; aynı dosyada birlikte de suçlanabilirsiniz.

Türk Ceza Kanunu'nun 282 nci maddesinin birinci fıkrası, alt sınırı altı ay veya daha fazla hapis gerektiren bir suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini gayrimeşru kaynağını gizlemek maksadıyla çeşitli işlemlere tabi tutan kişiye üç yıldan yedi yıla kadar hapis ve yirmi bin güne kadar adli para cezası öngörür. İkinci fıkra, suça iştirak etmeksizin bu değeri özelliğini bilerek satın alan, kabul eden, bulunduran veya kullanan kişi için iki yıldan beş yıla kadar hapis cezası düzenler.

"Komisyon karşılığı hesap kullandırma" teklifleri tam olarak bu maddelerin kapsamına düşer. Kâr yüzde iki, risk beş yıldır.

P2P yüzünden banka hesabı ve IBAN neden bloke edilir?

Bankalar 5549 sayılı Kanun kapsamında yükümlüdür ve şüpheli gördükleri işlemi bildirmek zorundadır. 25 Aralık 2025 tarihli ve 33118 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 7571 sayılı Kanun'la eklenen CMK m.128/A ise bankaya, ödeme hizmeti sağlayıcısına ve kripto varlık hizmet sağlayıcısına hesabı doğrudan kırk sekiz saate kadar askıya alma yetkisi verdi.

Bu maddenin katalogu dardır ve sınırlıdır: bilişim sistemleri kullanılarak işlenen nitelikli hırsızlık (TCK m.142/2-e), nitelikli dolandırıcılığın (f) ve (l) bentleri ile banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması (TCK m.245). Maddenin altıncı fıkrası, askıya alma kararı veren gerçek ve tüzel kişilerin hukuken sorumlu tutulmayacağını söyler. Kurumların tereddütsüz davranmasının sebebi bu tek cümledir.

Takip ettiğimiz dosyalarda tekrar eden bir örüntü var: bloke sebebi çoğu zaman satılan tutar değil, ödemeyi yapan kişinin sipariş sahibinden farklı olmasıdır.

MASAK blokesi kaç günde kalkar, başvuru nereye yapılır?

Kanuni süre bellidir. 5549 sayılı Kanun'un 19/A maddesi uyarınca işlemi yedi iş günü süreyle askıya almaya Bakan yetkilidir. Erteleme, şüpheli işlem bildiriminde bulunulan tarihten itibaren yedi iş gününü aşamaz. Süre içinde karar tebliğ edilmezse işlem gerçekleştirilebilir.

Uygulamada tablo farklıdır. Yedi iş günü dolduğu hâlde kısıtlamanın sürdüğü dosyalarda, sebep çoğu zaman idari erteleme değil, adli sürecin devreye girmiş olmasıdır. Aynı Kanun'un 17 nci maddesi, aklama ve terörün finansmanı suçuna ilişkin kuvvetli şüphe hâlinde malvarlığı değerlerine CMK m.128'deki usule göre elkonulabileceğini düzenler. Bu noktadan sonra muhatabınız banka değil, Cumhuriyet başsavcılığı ve sulh ceza hâkimliğidir.

CMK m.128/A kapsamındaki askıya almada ise başvuru yolu maddede yazılıdır: hesap sahibi askıya almanın kaldırılması için Cumhuriyet başsavcılığına başvurabilir ve savcı yirmi dört saat içinde karar verir. Bu, mevzuatın size tanıdığı en hızlı penceredir.

Hesabıma dolandırıcılık parası geldi, ceza alır mıyım?

Bilmeden alan kişi için otomatik bir mahkûmiyet yoktur. Aklama suçu kasıtla işlenir; Türk Ceza Kanunu'nun 21 inci maddesi uyarınca kast, suçun kanuni tanımındaki unsurların bilerek ve istenerek gerçekleştirilmesidir. Yargıtay'ın bilişim yoluyla dolandırıcılık dosyalarındaki yerleşik yaklaşımı da hesaba para girmiş olmasını tek başına yeterli saymamak, kastın somut delillerle ortaya konmasını aramaktır.

Ancak savunma kendiliğinden kurulmaz. Menfaat elde edilmediğinin, işlemin olağan bir alım satım olduğunun ve karşı tarafla önceden bir organizasyon bulunmadığının belgelenmesi gerekir. Sipariş numarası, sohbet kayıtları, dekont ve zincir üzerindeki transfer kaydı burada belirleyicidir.

Bir uyarı: parayı "sorun çıkmasın" diye iade etmek çoğu zaman durumu kötüleştirir. Nitelikli dolandırıcılık, TCK m.158/1'de üç yıldan on yıla kadar hapis ve beş bin güne kadar adli para cezası gerektirir; bilişim sistemlerinin veya bankaların araç yapıldığı (f) bendinde hapis cezasının alt sınırı dört yıldan, adli para cezası ise elde edilen menfaatin iki katından az olamaz. Böyle bir dosyada parayı elden çıkarmak, delili de elden çıkarmaktır. Doğru tutum bellidir: parayı olduğu yerde bırakın, dosyaya girin, açıklamanızı resmî kanaldan yapın.

P2P dolandırıcılığının tipik biçimleri ve TXID'nin rolü

Dört kalıp öne çıkar. Sahte dekontla ödeme yapılmış izlenimi yaratmak. Ödemeyi yapıp kripto varlık serbest bırakıldıktan sonra bankaya itiraz ederek parayı geri çekmek. Alıcının parasını alıp varlığı hiç göndermemek. Ve en yaygını, üçüncü bir kişinin, çoğu zaman bir dolandırıcılık mağdurunun hesabından ödeme yaptırmak.

Her dördünde de asıl mesele ispattır. Blokzincirde her transferin benzersiz bir işlem kimliği (TXID) vardır; bu kayıt tarih, tutar, gönderen ve alan cüzdan adreslerini değiştirilemez biçimde tutar. Platformun sipariş numarası, TXID ve banka dekontunun aynı zaman aralığında örtüşmesi, iyi niyetli satıcı savunmasının çekirdeğidir.

Bu verilerin teknik yorumu için CMK m.67/6, şüpheli ve müdafiye uzman mütalaası alma imkânı tanır. Cüzdan risk analizi raporunu dosyaya bu hükümle sunabilirsiniz. Suç duyurusu ise Cumhuriyet başsavcılığına yapılır ve nitelikli dolandırıcılık şikâyete bağlı olmadığı gibi uzlaştırma kapsamında da değildir.

P2P ve USDT alım satımında vergi nasıl doğar?

Bu satırların yazıldığı tarihte kripto varlıklara özgü, yürürlükte bir vergi kanunu yoktur. 2 Mart 2026'da Türkiye Büyük Millet Meclisi'ne sunulan ve on binde üç işlem vergisi ile yüzde on tevkifat öngören teklifin kripto maddeleri, 27 Mart 2026'da Genel Kurul görüşmeleri sırasında geri çekilmiştir. Ancak "özel kanun yok" ile "vergi yok" aynı şey değildir.

Faaliyet ticari nitelik kazandığında tereddüt yoktur. Gelir Vergisi Kanunu'nun 37 nci maddesi, ticari bir organizasyon içinde, devamlılık ve kazanç amacıyla yürütülen faaliyeti ticari kazanç sayar. Devamlı ve yüksek hacimli P2P işlemi bu tanıma girer; Vergi Usul Kanunu'nun 153 üncü maddesi uyarınca işe başlamanın bildirilmesi, defter tutulması ve beyanname verilmesi gerekir.

Bireysel ve arızi kazançlar bakımından ise tablo nettir denilemez. Kripto varlık, 6362 sayılı Kanun'da sermaye piyasası aracından ayrı bir kategori olarak tanımlanmıştır; bu kazançların Gelir Vergisi Kanunu'nun mükerrer 80 inci maddesi kapsamına girip girmediği tartışmalıdır ve yerleşik bir uygulama oluşmamıştır. Açık düzenleme yapılana kadar yapılacak en makul şey, tüm alım satım kayıtlarını tarih ve tutar bazında saklamaktır.

P2P işleminde nelere dikkat edilmeli?

1. Ödemeyi yalnızca siparişteki isimden kabul edin. Farklı isimden gelen havaleyi kabul etmeyin, itiraz kaydı düşerek iade edin.
2. Açıklama kısmına "kripto", "USDT", "P2P" gibi ibareler yazdırmayın; bu ifadeler bankaların izleme sistemlerini gereksiz yere tetikler.
3. Kripto varlığı platform dışında hiçbir gerekçeyle serbest bırakmayın. Emanet mekanizmasını devre dışı bırakan her teklif reddedilmelidir.
4. Dekontu değil, kendi hesabınıza geçen tutarı esas alın. Görsel sahteciliği kolaydır, hesap hareketi değildir.
5. Alışılmadık derecede yüksek fiyat teklif eden alıcıya mesafeli durun. Piyasa üstü fiyat, bir jest değil, aciliyet göstergesidir.
6. Her işlemin sipariş numarasını, sohbet kaydını ve TXID'sini en az beş yıl saklayın.
7. Yetkilendirilmiş bir platformda kalın; kullandığınız platformun izin durumunu Kurul'un listesinden doğrulayın.
8. Aynı gün içinde çok sayıda küçük parçaya bölünmüş ödemeyi kabul etmeyin.
9. Çekim planınızı süreye göre yapın: 28 Haziran 2025 tarihli ve 32940 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 29 sıra numaralı MASAK Genel Tebliği uyarınca çekim, alım veya yatırma işleminden en az 48 saat sonra yapılabilir; ilk çekimde bu süre 72 saattir.
10. Hiç kimseye "komisyon karşılığı hesap" vermeyin. Bu tek karar, dosyadaki sıfatınızı tanıktan şüpheliye çevirir.

Sık sorulan sorular

P2P'de günde kaç işlem yaparsam suç olur? Kanunda sayısal bir eşik yoktur. Ölçüt sayı değil niteliktir: işlem kendi hesabınıza mı, başkası hesabına mı yapılıyor ve karşılığında komisyon alıyor musunuz?

Ne kadar tutara kadar USDT satmak serbest? Yasallığı belirleyen bir tavan tutar bulunmaz. Küçük bir işlem kirli parayla yapılmışsa sorun çıkarır; büyük ama kaynağı belli bir işlem çıkarmaz.

Bloke konulduğunda önce bankayı mı aramalıyım? Banka size sebebini söyleyemez, çünkü 5549 sayılı Kanun bildirimin gizliliğini esas alır. Doğru muhatap, hesabın hangi hükme göre kısıtlandığını öğrendikten sonra Cumhuriyet başsavcılığıdır.

İfadeye çağrıldım, avukatsız gidebilir miyim? Gidebilirsiniz, ancak CMK m.147 müdafi yardımından yararlanma hakkını size hatırlatmak zorundadır. Bu tür dosyalarda ilk ifade, sonraki bütün savunmanın çerçevesini belirler.

Yurt dışı platformda P2P yaptığım için ceza alır mıyım? Kendi inisiyatifinizle işlem yaptıysanız hayır. Ceza hükmü izinsiz hizmet sunana yöneliktir; hizmeti alana değil.

Bilmeden dolandırıcıdan para aldım, mağdur muyum şüpheli mi? Hukuken ikisi de olabilirsiniz. Belirleyen şey, işlemin olağanlığını ve menfaat elde etmediğinizi belgeleyip belgeleyemediğinizdir.

Hesabına neden bloke konulduğunu kimseden öğrenemeyen insanın hâli, Kafka'nın Dava'sındaki gregor samsanın böcek olarak uyandığı o sabahı andırıyor..: bir şey oldu, kimse ne olduğunu söylemiyor. Oysa bu alanda belirsizlik çoğu zaman mevzuattan değil, sürecin hızından kaynaklanıyor.

Bu yüzden takvimi baştan bilmekte fayda var. Hesabınız CMK m.128/A uyarınca askıya alındıysa süre o an işlemeye başlar: kaldırma talebinizi Cumhuriyet başsavcılığına iletin, savcı yirmi dört saat içinde karar vermek zorundadır. Kırk sekiz saat dolduğunda dosya artık askıya alma dosyası değil, elkoyma dosyasıdır ve geri dönüş yolu aylara yayılır. Bir de kalıcı olanı var: komisyon karşılığında verdiğiniz tek bir hesap, size en fazla birkaç bin lira kazandırır; karşılığında Türk Ceza Kanunu'nun 282 nci maddesi iki yıldan beş yıla kadar hapis öngörür. Bu hesabı yapmak için avukat olmaya gerek yok. Faydalı olması dileğiyle, sevgiler.

Yazar: Av. Ahmet Karaca

• Av. Ahmet Karaca , İstanbul Barosuna kayıtlı avukat olup çalışmalarını bilişim hukuku, kripto p2p hukuku, ceza hukuku, kripto varlık hukuku, siber suçlar ve dijital dolandırıcılık dosyaları üzerinde yoğunlaştırmaktadır.